Автор Џ задал вопрос в разделе Бухгалтерия, Аудит, Налоги
договор с НДС или без НДС? и получил лучший ответ
Ответ от Ежка[гуру]
За что Вы получаете 1200? ООО на ОСНО оплачивает Вам за Ваши услуги или за Ваш товар, Вы - продавец. Как ИП на УСН Вы должны продавать ему без НДС. 1200 руб - это Ваш доход, он не должен быть с НДС. Если ООО просит Вас продать ему с НДС, то Вы будете обязаны выставить ему счёт-фактуру с НДС и оплатить этот НДС. Вам не выгодно, и ООО тоже может быть не выгодно покупать у Вас без НДС, ведь они не смогут уменьшить свой НДС.
Вы должны сказать этому ООО: я продаю без НДС. Если не хотите - покупайте у другого.
С дохода 1200 Вы по-любому должны оплатить налог 6%, так что чистыми 1200 не получится никак получить. Вариант для Вас получить 1200 чистыми: договор не как с ИП, а как с физлицом, тогда ООО должно назначить Вам вознаграждение 1379 руб, удержать с него 13% ндфл, Вам останется 1200, да ещё они должны зарплатные налоги заплатить с суммы 1379. Вряд ли им это выгодно.
Ответ от Антон Антон[гуру]
1. Если ООО является плательщиком НДС, то в договоре даже если вы не укажете, что сумма с НДС или нет, по умолчанию будет считаться с НДС. Тому подтверждение множество судебных решений.
2. Так как вы зарегистрированы в режиме УСН (6%), то вы не являетесь плательщиком НДС в данной ситуации, а значит в налоговую базу будет попадать общая сумма с НДС. Например, в договоре 1200 р в месяц с НДС, то после поступления оплаты УСН = 1200 * 6%.
1. Если ООО является плательщиком НДС, то в договоре даже если вы не укажете, что сумма с НДС или нет, по умолчанию будет считаться с НДС. Тому подтверждение множество судебных решений.
2. Так как вы зарегистрированы в режиме УСН (6%), то вы не являетесь плательщиком НДС в данной ситуации, а значит в налоговую базу будет попадать общая сумма с НДС. Например, в договоре 1200 р в месяц с НДС, то после поступления оплаты УСН = 1200 * 6%.
Ответ от Ёергей[гуру]
Какой у тебя статус предпринимателя и система налогообложения? Или ты просто физическое лицо?
Какой у тебя статус предпринимателя и система налогообложения? Или ты просто физическое лицо?
Ответ от ДМ[гуру]
Если вы как ИП на УСН 6% заключите договор, в котором пропишите НДС и документы будете выставлять с НДС, то вы с 1200 рублей уплатите 6%, но и еще НДС с 1200 рублей перечислите в бюджет, раз вы документы оформили с НДС. И второй момент, вы забыли про размер страховых взносов 27 990 рублей, которые вы обязаны будете уплатить, но которые уменьшат ваш налог УСН 6%.
1. В договоре вы должны прописать фразу "НДС не облагается". Можете написать фразу в договоре, что вы применяете систему налогообложения. И не выдавайте счета-фактуры, а в актах пишите "без НДС".
2. Согласно пункту 3.1 статьи 346.21 НК РФ ИП, выбравшие в качестве объекта налогообложения "доходы", уменьшают сумму налога (авансовых платежей по налогу) на уплаченные страховые взносы. Это закон дает такое послабление упрощенцам. Если вы этого раньше не знали, то как же вы тогда налоговую декларацию составляли?
Если вы как ИП на УСН 6% заключите договор, в котором пропишите НДС и документы будете выставлять с НДС, то вы с 1200 рублей уплатите 6%, но и еще НДС с 1200 рублей перечислите в бюджет, раз вы документы оформили с НДС. И второй момент, вы забыли про размер страховых взносов 27 990 рублей, которые вы обязаны будете уплатить, но которые уменьшат ваш налог УСН 6%.
1. В договоре вы должны прописать фразу "НДС не облагается". Можете написать фразу в договоре, что вы применяете систему налогообложения. И не выдавайте счета-фактуры, а в актах пишите "без НДС".
2. Согласно пункту 3.1 статьи 346.21 НК РФ ИП, выбравшие в качестве объекта налогообложения "доходы", уменьшают сумму налога (авансовых платежей по налогу) на уплаченные страховые взносы. Это закон дает такое послабление упрощенцам. Если вы этого раньше не знали, то как же вы тогда налоговую декларацию составляли?
Ответ от 3 ответа[гуру]
Привет! Вот подборка тем с ответами на Ваш вопрос: договор с НДС или без НДС?
спросили в Еж Ежи
Бухгалтерские проводки по лизингу у лизингополучателя? ОС на балансе лизингополучателя, есть аванс платеж, ежем платежи
Лизингополучатель является балансодержателем
Бухгалтерский учет:
Дт 08 Кт 60 –
подробнее...
Бухгалтерские проводки по лизингу у лизингополучателя? ОС на балансе лизингополучателя, есть аванс платеж, ежем платежи
Лизингополучатель является балансодержателем
Бухгалтерский учет:
Дт 08 Кт 60 –
подробнее...
проводки у лизингополучателя
Смотря кто является балансодержателем ОС.
Если лизингополучатель является балансодержателем
ООО на упрощенной системе налогообложения, выписало счет-фактуру без НДС, чем это грозит?
В чем проблема-то? Плательщиками НДС не являетесь, сч-ф сделали без НДС. Спите спокойно
подробнее...
спросили в Ндс Основание
применяем УСН 6%. В счете нужно писать, на основании чего сумма без НДС. Какой нормативный документ или что там писать?
Обычно в счете не указывают причину. Причину пишут в договоре. Например:
НДС не облагается в
подробнее...
применяем УСН 6%. В счете нужно писать, на основании чего сумма без НДС. Какой нормативный документ или что там писать?
Обычно в счете не указывают причину. Причину пишут в договоре. Например:
НДС не облагается в
подробнее...
Заключение договора между организациями работающими без НДС и с НДС
Это зависит только от вашей системы налогообложения. Если Вы плательщик НДС, то и работы Вы будете
подробнее...
Ответ от 3 ответа[гуру]
Привет! Вот еще темы с похожими вопросами:
Как сделать платежку чтобы перевести деньги из одного банка в другой? назначение платежа какое и какие нюансы? МЫ ООО.
Очень просто. Оформляете платежное поручение на пополнение счета. НДС не платите, так как это
подробнее...
Наша организация на осно, бухгалтер по ошибке выставляла счета на оплату без НДС. Как нам быть?
справку приложить, и там указать, Без учета НДС ...во всех налоговых есть брошура где про это
подробнее...
НДС при грузоперевозках и как получить прибыль?
однозначно -договор комиссии.
Фирма Альфа за свое комм вознаграждение - 10 руб (включая НДС)
подробнее...
Разные ставки НДС в счет-фактуре.
Разные ставки и совсем без НДС- Вещи разные. Разные ставки можно указать. Те кто без НДС
подробнее...
спросили в Рави
Договор цессии.
Гражданское законодательство не содержит такого термина, как "цессия", равно как
и понятия
подробнее...
Договор цессии.
Гражданское законодательство не содержит такого термина, как "цессия", равно как
и понятия
подробнее...
Что указать в договоре с клиентом касательно НДС, если выбрана УСН с объектом налогообложения Доходы (6%)?
Так и пишите (и в договоре и в счете-фактуре) : Без НДС или НДС не облагается.
А еще при
подробнее...
Банк приобрёл у поставщика программный продукт стоимостью 25850 рублей, не включая НДС. Произошла оплата за программный
В банках совершенно другие счета бухгалтерского учета.
1) Если была произведена полная
подробнее...
Подрядчик оплатил субподрядчику за выполненные работы.Бухучёт у подрядчика и как это отразится на НДС, налоге на прибыль
Для вас, как подрядчика, стоимость принятых субподрядных работ отражается записью:
Д-т сч. 20,
подробнее...