декларация для налогового вычета за обучение

Ответ от Gen Rom[активный]
1) Декларацию оформить нужно, это самый трудный этап. Если вы ее раньше не заполняли, то придется попотеть. Потом порядок ее заполнения меняется из года в год
2) платежки за обучение (за весь период) найти,
3) справка из института о том, что вы обучаетесь/лись, сделать. Это проще всего.
4) форму 2-НДФЛ думаю, что за все 3 года, тоже просто, бухгалтерия их легко делает
5) заявление в налоговую и сдать все это в налоговую инспекцию
Для получения вычета налогоплательщик должен представить в налоговую инспекцию следующие документы:
1) заполненную декларацию по налогу на доходы физических лиц за истекший год;
Бланк декларации можно получить в налоговой инспекции по месту жительства, а также на сайте Управления ФНС России
Если налогоплательщик уже сдал декларацию за год, в котором понес расходы на обучение, но не заявил о своем праве на вычет, он вправе в течение последующих трех лет подать уточненную декларацию и заявление о предоставлении социальных вычетов. Лучше всего использовать программу для заполнения налоговой декларации с сайта ФНС РФ.
Ссылка на последнюю версию программы http://www.nalog.ru/document.php?id=27259&topic=prog_ur
Получите на работе в бухгалтерии
Справку о доходах по форме 2-НДФЛ; Ее должна выдать организация, от которой (в результате отношений с которой) налогоплательщик получил доход.
Возьмите в учебном заведении
А) копию договора с образовательным учреждением о предоставлении образовательных услуг налогоплательщику либо его ребенку (подопечному или бывшему подопечному в возрасте до 24 лет);
Договор подтверждает, что оплата произведена именно за обучение. Кроме того, когда оплата производится за обучение детей или подопечных (бывших подопечных), договором подтверждается дневная форма обучения (в Законе РФ от 10.07.1992 № 3266-1 «Об образовании» она называется очной). В договоре на обучение должны быть указаны размер и форма оплаты за обучение. Размер расходов, указанных в платежных документах должен соответствовать размеру оплаты обучения, указанного в договоре. В случае увеличения стоимости обучения в периодах, за который налогоплательщик заявил социальный налоговый вычет, дополнительно необходимо представить документ, подтверждающий данное увеличение, с указанием конкретной суммы. Таким документом могут служить: дополнительное соглашение к договору, протокол совещания педагогического коллектива по увеличению тарифов по оплате обучения и другие документы.
Б) справку образовательного учреждения, подтверждающую обучение детей на дневной форме обучения, если в договоре на оказание образовательных услуг дневная форма обучения не оговорена;
В) копию лицензии образовательного учреждения;
4) у вас должены на руках документы, подтверждающие фактическую оплату обучения налогоплательщиком;
Факт оплаты подтверждается платежными документами: квитанцией к приходному кассовому ордеру, чеком кассового аппарата, банковскими платежными документами. В данных документах должны быть указаны персональные данные налогоплательщика, оплатившего обучение. Способ оплаты может быть как наличным, так и безналичным.
Следует обратить внимание на то, чтобы в случаях, когда оплата производится родителями, в платежных документах было указано имя налогоплательщика, а не имя обучающегося, за которого вносится плата.Если учащийся, обучение которого оплачивается, имеет собственные источники дохода, то он имеет право на получение социального вычета вне зависимости от формы обучения. Родители имеют право на получение вычета, только если ребенок обучается по дневной форме.
1) письменное заявление о предоставлении социального налогового вычета на обучение;
Заявление составляется в произвольной форме и предоставляется в налоговую инспекцию по месту жительства по окончании года, в котором были понесены расходы на обучение. Обратиться за вычетом можно в течение трех лет после окончания года, в котором были произведены расходы на обучение.