Мена недвижимости
Автор Никита Васюков задал вопрос в разделе Жилищное право
Обмен квартиры (налог) и получил лучший ответ
Ответ от DJ Aux[гуру]
Я впервые слышу о таком процессе как "обмен". Это что-то из области объявлений в газете во времена советского союза. Любые барторные договора сегодня запрещены, т. к. при этой схеме не уплачиваются налоги.
"Обмен", это покупка и продажа. Налог придется платить в любом случае. Либо вы можете просто договориться на словах с людьми, что переедете друг к другу ничего не подписывая и просто будете жить. И по истечении 3 лет собственности подпишете все договора и уже продадите друг другу свои квартиры.
Правда, не факт, что через 1.5 года те люди будут на это согласны, т. к. квартиры могут иметь разную цену. Либо вы можете передумать.
Ответ от Вася Хабибулин[гуру]
В Российском законодательстве предусмотрена ответственность (налоговая и уголовная) , как за непредставление налоговой декларации 3-ндфл, так и за неуплату налогов.
Налоговая ответственность
В соответствии с Налоговым кодексом РФ за непредставление налоговой декларации:
штрафа в размере 5 % суммы налога, подлежащей уплате (доплате) на основе этой декларации, за каждый полный или неполный месяц со дня, установленного для ее представления, но не более 30 % указанной суммы и не менее 100 рублей.
непредставление налогоплательщиком налоговой декларации в налоговый орган в течение более 180 дней по истечении установленного законодательством о налогах срока представления такой декларации влечет взыскание штрафа в размере 30 % суммы налога, подлежащей уплате на основе этой декларации, и 10 % суммы налога, подлежащей уплате на основе этой декларации, за каждый полный или неполный месяц, начиная со 181-го дня.
Ответственность за неуплату или неполную уплату налога
Неуплата или неполная уплата сумм налога влечет взыскание штрафа в размере 20 % от неуплаченной суммы налога.
Неуплата или неполная уплата сумм налога совершенная умышленно влекут взыскание штрафа в размере 40 % от неуплаченной суммы налога.
Уголовная ответственность
В соответствии с Уголовным кодексом РФ уклонение от уплаты налогов выражено как раз в непредставлении налоговой декларации (ст. 198 УК2)
Уклонение от уплаты налогов и (или) сборов с физического лица путем непредставления налоговой декларации или иных документов, представление которых в соответствии с законодательством Российской Федерации о налогах и сборах является обязательным, либо путем включения в налоговую декларацию или такие документы заведомо ложных сведений, совершенное в крупном размере, -
Наказывается штрафом в размере от ста тысяч до трехсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до двух лет, либо арестом на срок от четырех до шести месяцев, либо лишением свободы на срок до одного года.
То же деяние, совершенное в особо крупном размере,
наказывается штрафом в размере от двухсот тысяч до пятисот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от восемнадцати месяцев до трех лет либо лишением свободы на срок до трех лет.
Примечание
Крупным размером признается сумма налогов и (или) сборов, составляющая за период в пределах трех финансовых лет подряд более ста тысяч рублей, при условии, что доля неуплаченных налогов и (или) сборов превышает 10 процентов подлежащих уплате сумм налогов и (или) сборов, либо превышающая триста тысяч рублей,
Особо крупным размером - сумма, составляющая за период в пределах трех финансовых лет подряд более пятисот тысяч рублей, при условии, что доля неуплаченных налогов и (или) сборов превышает 20 процентов подлежащих уплате сумм налогов и (или) сборов, либо превышающая один миллион пятьсот тысяч рублей.
Так что- платить. Посмотрим как и сколько. Есть два варианта.
1. 13% с 2млн300 тыс. руб и налоговым вычетом 1млн. руб, налог с 1млн. 300тыс руб - 169 тыс руб.
2. 13% налог с разницы межды продажей однушки и расходами на ее приобретение.
например покупали однушку полтора года назад за 2млн. 100 руб, и продаете теперь за 2млн. 300 тыс. руб. налог с 200тыс. руб. -26 тыс. руб.
Второй вариант естественно применим. если приоберли однушку в собственность по возмезд. сделке и можете доказать расходы ( в собственности не в резалте приватизации, договора дарения, свид. на наследство) .
Кроме того, если ранее еще воспользовались, можете получить возврат НДФЛ при покупке двушки с суммы не превыш. 2млн. руб. это значит, что вернется Вам 260 тыс.
Предостерегаю от занижения выкуп. стоимости квартир в договорах. Указывать только ту цены. по кот. действительно производится расчет.
Управл. Росреестра в обязат порядке передают налоговой сведения по возмездным сделкам, и если Вы не придете в налог. с декларацией в установл. законом срок, то налоговая придет к Вам.
В Российском законодательстве предусмотрена ответственность (налоговая и уголовная) , как за непредставление налоговой декларации 3-ндфл, так и за неуплату налогов.
Налоговая ответственность
В соответствии с Налоговым кодексом РФ за непредставление налоговой декларации:
штрафа в размере 5 % суммы налога, подлежащей уплате (доплате) на основе этой декларации, за каждый полный или неполный месяц со дня, установленного для ее представления, но не более 30 % указанной суммы и не менее 100 рублей.
непредставление налогоплательщиком налоговой декларации в налоговый орган в течение более 180 дней по истечении установленного законодательством о налогах срока представления такой декларации влечет взыскание штрафа в размере 30 % суммы налога, подлежащей уплате на основе этой декларации, и 10 % суммы налога, подлежащей уплате на основе этой декларации, за каждый полный или неполный месяц, начиная со 181-го дня.
Ответственность за неуплату или неполную уплату налога
Неуплата или неполная уплата сумм налога влечет взыскание штрафа в размере 20 % от неуплаченной суммы налога.
Неуплата или неполная уплата сумм налога совершенная умышленно влекут взыскание штрафа в размере 40 % от неуплаченной суммы налога.
Уголовная ответственность
В соответствии с Уголовным кодексом РФ уклонение от уплаты налогов выражено как раз в непредставлении налоговой декларации (ст. 198 УК2)
Уклонение от уплаты налогов и (или) сборов с физического лица путем непредставления налоговой декларации или иных документов, представление которых в соответствии с законодательством Российской Федерации о налогах и сборах является обязательным, либо путем включения в налоговую декларацию или такие документы заведомо ложных сведений, совершенное в крупном размере, -
Наказывается штрафом в размере от ста тысяч до трехсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до двух лет, либо арестом на срок от четырех до шести месяцев, либо лишением свободы на срок до одного года.
То же деяние, совершенное в особо крупном размере,
наказывается штрафом в размере от двухсот тысяч до пятисот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от восемнадцати месяцев до трех лет либо лишением свободы на срок до трех лет.
Примечание
Крупным размером признается сумма налогов и (или) сборов, составляющая за период в пределах трех финансовых лет подряд более ста тысяч рублей, при условии, что доля неуплаченных налогов и (или) сборов превышает 10 процентов подлежащих уплате сумм налогов и (или) сборов, либо превышающая триста тысяч рублей,
Особо крупным размером - сумма, составляющая за период в пределах трех финансовых лет подряд более пятисот тысяч рублей, при условии, что доля неуплаченных налогов и (или) сборов превышает 20 процентов подлежащих уплате сумм налогов и (или) сборов, либо превышающая один миллион пятьсот тысяч рублей.
Так что- платить. Посмотрим как и сколько. Есть два варианта.
1. 13% с 2млн300 тыс. руб и налоговым вычетом 1млн. руб, налог с 1млн. 300тыс руб - 169 тыс руб.
2. 13% налог с разницы межды продажей однушки и расходами на ее приобретение.
например покупали однушку полтора года назад за 2млн. 100 руб, и продаете теперь за 2млн. 300 тыс. руб. налог с 200тыс. руб. -26 тыс. руб.
Второй вариант естественно применим. если приоберли однушку в собственность по возмезд. сделке и можете доказать расходы ( в собственности не в резалте приватизации, договора дарения, свид. на наследство) .
Кроме того, если ранее еще воспользовались, можете получить возврат НДФЛ при покупке двушки с суммы не превыш. 2млн. руб. это значит, что вернется Вам 260 тыс.
Предостерегаю от занижения выкуп. стоимости квартир в договорах. Указывать только ту цены. по кот. действительно производится расчет.
Управл. Росреестра в обязат порядке передают налоговой сведения по возмездным сделкам, и если Вы не придете в налог. с декларацией в установл. законом срок, то налоговая придет к Вам.
Ответ от Евгений[гуру]
Любой ОБМЕН -это купля-продажа. По другому никак!
Любой ОБМЕН -это купля-продажа. По другому никак!
Ответ от Александр Цема[гуру]
Договор мены недвижимости приравнивается по законодательству к договору купли-продажи, стороны договора мены признаются, каждая, продавцом отчуждаемой недвижимой собственности и одновременно покупателем приобретаемой собственности, что, по определению Минфина РФ, накладывает налоговые требования и обязательства на стороны договора мены аналогичные налоговым обязательствам, возникающим при совершении сделки по договору купли-продажи.
Проще говоря, все налоговые требования к сторонам договора мены равны требованиям, предъявляемым сторонам договора купли-продажи:
Раз доход от реализации договора купли-продажи, а значит и договора мены, является объектом налогообложения, в договоре указываются цены объектов, а стороны договора мены, обе являющиеся продавцами-налогоплательщиками, в налоговой декларации указывая сумму дохода от реализации своей отчуждаемой собственности, представляют ее в виде стоимости приобретенной недвижимости, в некоторых случаях увеличенной на сумму доплаты.
Ставка налога – 13% (для резидентов РФ, для нерезидентов – 30%)
Относительно предоставления льгот – та же картина, что и при продаже.
Продавец освобождается от уплаты налога на доход полностью в случае владения отчуждаемым объектом от трех лет и более.
В случае владения менее трех лет – освобождается от уплаты налога на доход в один миллион рублей,
или (по выбору налогоплательщика) налогооблагаемая база уменьшается на сумму расходов по приобретению
При отчуждении объекта дольщиками льгота в один миллион рублей делится между ними пропорционально принадлежащих им долям, а не предоставляется полностью.
Одновременно являясь покупателями недвижимости стороны договора мены вправе воспользоваться еще одной льготой (если приобретаемая недвижимость жилая) – имущественным налоговым вычетом (в размере до 2 млн. рублей начиная с налогового периода 2008 года) .
И опять примечание относительно дольщиков: льгота при покупке жилой недвижимости (имущественный налоговый вычет) приобретаемой в долевую собственность предоставляется каждому совладельцу не в полном размере (до 2 млн. рублей) , а только частично, пропорционально приобретаемой доле. отчуждаемой по договору мены недвижимости.
Кто обязан подавать налоговую декларацию. Подавать налоговую декларацию надо в обязательном порядке, когда доход по договору мены подлежит налогообложению, т. е. освобождается от обязанности подавать налоговую декларацию о доходе тот налогоплательщик, чей отчуждаемый объект недвижимости находится в его собственности три года и больше.
Договор мены недвижимости приравнивается по законодательству к договору купли-продажи, стороны договора мены признаются, каждая, продавцом отчуждаемой недвижимой собственности и одновременно покупателем приобретаемой собственности, что, по определению Минфина РФ, накладывает налоговые требования и обязательства на стороны договора мены аналогичные налоговым обязательствам, возникающим при совершении сделки по договору купли-продажи.
Проще говоря, все налоговые требования к сторонам договора мены равны требованиям, предъявляемым сторонам договора купли-продажи:
Раз доход от реализации договора купли-продажи, а значит и договора мены, является объектом налогообложения, в договоре указываются цены объектов, а стороны договора мены, обе являющиеся продавцами-налогоплательщиками, в налоговой декларации указывая сумму дохода от реализации своей отчуждаемой собственности, представляют ее в виде стоимости приобретенной недвижимости, в некоторых случаях увеличенной на сумму доплаты.
Ставка налога – 13% (для резидентов РФ, для нерезидентов – 30%)
Относительно предоставления льгот – та же картина, что и при продаже.
Продавец освобождается от уплаты налога на доход полностью в случае владения отчуждаемым объектом от трех лет и более.
В случае владения менее трех лет – освобождается от уплаты налога на доход в один миллион рублей,
или (по выбору налогоплательщика) налогооблагаемая база уменьшается на сумму расходов по приобретению
При отчуждении объекта дольщиками льгота в один миллион рублей делится между ними пропорционально принадлежащих им долям, а не предоставляется полностью.
Одновременно являясь покупателями недвижимости стороны договора мены вправе воспользоваться еще одной льготой (если приобретаемая недвижимость жилая) – имущественным налоговым вычетом (в размере до 2 млн. рублей начиная с налогового периода 2008 года) .
И опять примечание относительно дольщиков: льгота при покупке жилой недвижимости (имущественный налоговый вычет) приобретаемой в долевую собственность предоставляется каждому совладельцу не в полном размере (до 2 млн. рублей) , а только частично, пропорционально приобретаемой доле. отчуждаемой по договору мены недвижимости.
Кто обязан подавать налоговую декларацию. Подавать налоговую декларацию надо в обязательном порядке, когда доход по договору мены подлежит налогообложению, т. е. освобождается от обязанности подавать налоговую декларацию о доходе тот налогоплательщик, чей отчуждаемый объект недвижимости находится в его собственности три года и больше.
Ответ от я легенда[новичек]
удачи
удачи
Ответ от Cофия Скобелева[гуру]
Сейчас все делается по договору купли-продажи. Увы. Налог платить придется.
Сейчас все делается по договору купли-продажи. Увы. Налог платить придется.
Ответ от Инга[гуру]
обмен приравнивается к взаимной продаже, и все требования для этих сделок одинаковые. Если вы не пользовались ни разу налоговым вычетом на приобретение жилья, то в этот раз вы можете получить его на фактически понесенные расходы - разницу в цене новой и прежней квартир
обмен приравнивается к взаимной продаже, и все требования для этих сделок одинаковые. Если вы не пользовались ни разу налоговым вычетом на приобретение жилья, то в этот раз вы можете получить его на фактически понесенные расходы - разницу в цене новой и прежней квартир
Ответ от 3 ответа[гуру]
Привет! Вот подборка тем с похожими вопросами и ответами на Ваш вопрос: Обмен квартиры (налог)