как закрывается 76 ав

Ответ от Павел Ромакин[гуру]
Давайте разберемся, как закрывается счет 76АВ.
На этом счете сохраняются полученный НДС с аванса до момента поступления товаров, работ, услуг, ОС и т. д. , так как его надо уплатить в бюджет. В 1С привязка аналитики этого счета идет по контрагенту и по счет-фактурам. Когда вы формируете книгу продаж за период, в котором по авансам отражена реализация, счет-фактура на аванс должна сторнироваться в книге продаж, и по счету 76АВ.
В счет-фактуре в 1С есть привязка к договору, на основании которого автоматически определяется, каковы остатки взаиморасчетов, и наличие несторнированных авансов. Для 1С 8 актуальными для сторнирования являются еще ряд параметров, типа вида ценности.
В данном случае простейшим решением является проверка соответствия договоров, по которым проведена оплата, и договоров, по которым есть реализация. А также наличие проводок по счету 62.02. Для 1С 8, в бухгалтерии по крайней мере, есть возможность задавать этот счет вручную, и они в приходе денег и в реализации должны совпадать.
В данном случае имеет смысл проверить последовательность операций по контрагенту, оплаты+реализации, на соответствие всех реквизитов. Ну а раз ошибка не у одного контрагента, налицо отклонения в методике регистрации операций. Это отклонение может выявить специалист, раз уж у самих не получается. Устранить причину, чтобы в будущем не появлялась та же проблема.
Источник: Любитель 1С