Автор Катерина задал вопрос в разделе Бухгалтерия, Аудит, Налоги
Может ли в ОСВ по счету 62 сальдо на конец месяца быть минусовым. И закрывается этот счет в конце года и получил лучший ответ
Ответ от Ђ.А.Н[новичек]
Вы работаете в 1С-8? Я видела там 62 с минусом. Но... 1С-8 очень чувствительна к установке времени. Если Вы забивате данные не в онлайн, а например раз в неделю (приходящий бухгалтер) , то внимательно отслеживаем время.
62 не может быть минусовым. Там происходит нестыковка в программе между 62.1 и 62.2.
По 62 почти всегда остаток. Кто-то проплатит 31 декабря, а кто-то забудет оплатить перед праздниками. Остатки переносятся на 2011г
Ответ от Ўлия Симонова[гуру]
Сальдо по своей природе минусовым или "плюсовым" быть не может. ТОЛЬКО кредитовое или дебетовое. Сч. 62 "Учет расчетов с покупателями и заказщиками" относится к счетам учета расчетов и является активно-пассивным, т. е. "расположение" сальдо будет зависить от состояния расчетов с контрагентом. Например: мы (организация "А") получили от покупателя аванс под предстоящие поставки Д 51 К 62 - сальдо будет кредитовым, да! ? (мы должны "отработать" полученный аванс) . Если же мы покупателю отгрузили (отправили) продукцию, товары, оказали услуги, предъявили ему счет на оплату, а он в этом отчетном периоде (году, например) нам деньги на расчетный счет не перечислил, тогда создается дебиторская задолженность и сальдо остается на счете по Д. Эти операции отражаются следующей корреспонденцией: Д 62 К 90.1 - счет предъявлен и Д 90.2 К 43,41,20
Сальдо по своей природе минусовым или "плюсовым" быть не может. ТОЛЬКО кредитовое или дебетовое. Сч. 62 "Учет расчетов с покупателями и заказщиками" относится к счетам учета расчетов и является активно-пассивным, т. е. "расположение" сальдо будет зависить от состояния расчетов с контрагентом. Например: мы (организация "А") получили от покупателя аванс под предстоящие поставки Д 51 К 62 - сальдо будет кредитовым, да! ? (мы должны "отработать" полученный аванс) . Если же мы покупателю отгрузили (отправили) продукцию, товары, оказали услуги, предъявили ему счет на оплату, а он в этом отчетном периоде (году, например) нам деньги на расчетный счет не перечислил, тогда создается дебиторская задолженность и сальдо остается на счете по Д. Эти операции отражаются следующей корреспонденцией: Д 62 К 90.1 - счет предъявлен и Д 90.2 К 43,41,20
Ответ от Анти Стелла[гуру]
К счету 62 открывается 2 субсчета
1) 62.1 Расчеты с покупателями
2) 62.2 Авансы полученные
Сальдо по 62.1 всегда Дебетовое, показывает задолженность покупателей за отгруженную продукцию, оказанные услуги, выполненные работы. А сальдо по 62.2 счету всегда кредитовое, показывает сумму полученных авансов, на которые еще не отгружена продукция.
Если все покупатели рассчитаются, то счет 62.1 закроется на конец года ( но такого практически небывает) , если нет, то будет висеть сальдо, пока не расплатятся. На конец года счет 62.2 закроется, если в счет всех поступивших авансов вы отгрузите продукцию, если нет, то будет висеть сальдо. Если задолженность висит 3 года, то по истечении срока исковой давности ( 3-х лет) делается инвентаризация задолженности и на основании приказа директора она списывается.
За этими счетами приходится следить. Если вы получили предоплату, которую нужно поставить на 62.2, а поставили на 62.1 ( а отгрузки нет) , то по 62.1 счету эта сумма будет висеть красным со знаком минус.
К счету 62 открывается 2 субсчета
1) 62.1 Расчеты с покупателями
2) 62.2 Авансы полученные
Сальдо по 62.1 всегда Дебетовое, показывает задолженность покупателей за отгруженную продукцию, оказанные услуги, выполненные работы. А сальдо по 62.2 счету всегда кредитовое, показывает сумму полученных авансов, на которые еще не отгружена продукция.
Если все покупатели рассчитаются, то счет 62.1 закроется на конец года ( но такого практически небывает) , если нет, то будет висеть сальдо, пока не расплатятся. На конец года счет 62.2 закроется, если в счет всех поступивших авансов вы отгрузите продукцию, если нет, то будет висеть сальдо. Если задолженность висит 3 года, то по истечении срока исковой давности ( 3-х лет) делается инвентаризация задолженности и на основании приказа директора она списывается.
За этими счетами приходится следить. Если вы получили предоплату, которую нужно поставить на 62.2, а поставили на 62.1 ( а отгрузки нет) , то по 62.1 счету эта сумма будет висеть красным со знаком минус.
Ответ от Ёергей Мелехов[новичек]
Попробуйте перепровести документы а потом сделать закрытие месяца по каждому месяцу, такое бывает когда после закрытия месяца что то поправляешь в учете или меняешь до даты закрвытия
Попробуйте перепровести документы а потом сделать закрытие месяца по каждому месяцу, такое бывает когда после закрытия месяца что то поправляешь в учете или меняешь до даты закрвытия
Ответ от 3 ответа[гуру]
Привет! Вот подборка тем с ответами на Ваш вопрос: Может ли в ОСВ по счету 62 сальдо на конец месяца быть минусовым. И закрывается этот счет в конце года
в 1с программа выборочно закрывает 76АВ счет,все перепроведено,галочки все стоят!что можно и нужно сделать?
Давайте разберемся, как закрывается счет 76АВ.
На этом счете сохраняются полученный НДС
подробнее...
Посоветуйте пожалуйста, в какой банк надежнее перевести пенсионные накопления?
Лариса! Давайте подскажу компетентно как финансист.
В банк накопления перевести невозможно.
подробнее...
Помогите, пожалуйста. нужна характеристика счетов бухгалтерского учета, на экзамен))
Есть несколько видов классификации счетов. Обычно классифицируют по отношению к балансу, по
подробнее...
спросили в 26 год
На какой счет закрыть затратные счета 26 и 44.1.1 если делать это вручную?
Пока у вас не будет выручки, а расходы будут, автоматически эти счета не будут закрываться,
подробнее...
На какой счет закрыть затратные счета 26 и 44.1.1 если делать это вручную?
Пока у вас не будет выручки, а расходы будут, автоматически эти счета не будут закрываться,
подробнее...
спросили в Другое
Как получить быстро баллы майл ру?? помогите подскажите
У каждого пользователя на проекте Ответы@Mail.Ru есть «личный счет».
При первом посещении
подробнее...
Как получить быстро баллы майл ру?? помогите подскажите
У каждого пользователя на проекте Ответы@Mail.Ru есть «личный счет».
При первом посещении
подробнее...
Ответ от 3 ответа[гуру]
Привет! Вот еще темы с похожими вопросами:
На какой счет относить услуги связи ?
Если услуги связи административного подразделения, то на 26. А если предприятие зарабатывает деньги
подробнее...
На какой счет можно отнести покупку картины в кабинет директора?
Затраты по покупке относятся на счет 91 как непринимаемые к налоговому учету - общераспространенный
подробнее...
Как положить деньги на счет в Армению на мтс? Я в России, а мой друг в Армении. как положить деньги ему на МТС?
Он поехал в Армению с российским МТС? Трубку он забрал с собой, а счет его, как был здесь, так и
подробнее...
как пишется на счет или насчет
Если «на счет в банке» - раздельно, ибо "счет" существительное.
«Как насчет тебя? » тогда
подробнее...
спросили в Papilio
Мне хотят перевести деньги на paypal . Какой номер счета указывать, где его можно посмотреть ?
Paypal не предоставляет номер счета/кошелька, как это делает та же Webmoney. В качестве
подробнее...
Мне хотят перевести деньги на paypal . Какой номер счета указывать, где его можно посмотреть ?
Paypal не предоставляет номер счета/кошелька, как это делает та же Webmoney. В качестве
подробнее...
спросили в Интернет Номер
Подскажите. как узнать свой номер счета на PayPal?
РР не предоставляет номер счета/кошелька, как это делает та же Webmoney. В качестве идентификатора
подробнее...
Подскажите. как узнать свой номер счета на PayPal?
РР не предоставляет номер счета/кошелька, как это делает та же Webmoney. В качестве идентификатора
подробнее...
спросили в Счета Счет
57 cчёт БУ... Деньги в пути.. Объясните русским языком... конкретно, что это... и с какими счетами есть корреспонденция
Чеки и аккредетивы, о которых написала Галина- не имеют никакого отношения к денежным документам.
подробнее...
57 cчёт БУ... Деньги в пути.. Объясните русским языком... конкретно, что это... и с какими счетами есть корреспонденция
Чеки и аккредетивы, о которых написала Галина- не имеют никакого отношения к денежным документам.
подробнее...
спросили в Опатия
В каких целях выписывается счет на оплату
Отчасти Вы правы. Счет выписывается, как основание для оплаты в том случае, когда поставщик хочет
подробнее...
В каких целях выписывается счет на оплату
Отчасти Вы правы. Счет выписывается, как основание для оплаты в том случае, когда поставщик хочет
подробнее...
Как в 1с выставить на один товар два счета на предоплату 70% и 30%
На одну позицию товара Вы не можете выставлять 70% и 30%. Для этого есть договора и спецификации
подробнее...
как узнать расчетный счет qivi кошелька??? помогите))
Правильно, у кошелька нет номера расчетного счета... для каких целей вы интересуетесь? Лучше
подробнее...