Автор Yana задал вопрос в разделе Бухгалтерия, Аудит, Налоги
Взаимозачет. Как быть с НДС? и получил лучший ответ
Ответ от YUM[гуру]
1. Зависит от системы налогообложения Вашей организации
2. НДС'ом облагаются все работы и услуги, оказанные на территории РФ. Не зависимо от способа расчета за них.
Подробнее можно проконсультироваться на форуме сайта klerk точка ru
Ответ от Вова_Н[гуру]
А, причём здесь НДС. Если бы оплатили услуги по хранению, а Вам бы заплатили за товары что деньги нужно было НДС обложить )
А, причём здесь НДС. Если бы оплатили услуги по хранению, а Вам бы заплатили за товары что деньги нужно было НДС обложить )
Ответ от КРР[гуру]
Взаимозачет оформляется актом, который с этого момента считается первичным расчетным документом. Акт подписывается представителями сторон и заверяется печатями организаций. В акте взаимозачета нужно подробно отразить состав возникшей задолженности. Стороны должны указать сумму обязательств друг перед другом отдельно по каждой операции, проведенной ранее. Суммарная величина задолженности должна фигурировать в акте как итог, но не подменять собой детальной расшифровки долга. Задолженность сторон, отраженная в акте, должна сопровождаться ссылками на подтверждающие документы: договоры, накладные, счета-фактуры, акты выполненных работ, платежные документы. В акте взаимозачета следует отдельно выделять сумму НДС, относящегося к каждому обязательству. Задолженности сторон на момент проведения взаимозачета обычно не совпадают. Соответственно будут различаться и суммы НДС, предъявленные сторонами друг другу. При проведении взаимозачета встречная задолженность гасится на сумму наименьшего требования. Поэтому участники взаимозачета могут принять к вычету только ту часть «входного» НДС, которая относится к зачтенной сумме долга.
Если величина задолженности организации перед своим контрагентом совпадает с суммой, на которую проводится взаимозачет, проблем не возникает: сумма «входного» НДС принимается к вычету полностью. Если же при взаимозачете погашается лишь часть задолженности организации перед контрагентом, «входной» налог принимается к вычету не полностью.
Взаимозачет оформляется актом, который с этого момента считается первичным расчетным документом. Акт подписывается представителями сторон и заверяется печатями организаций. В акте взаимозачета нужно подробно отразить состав возникшей задолженности. Стороны должны указать сумму обязательств друг перед другом отдельно по каждой операции, проведенной ранее. Суммарная величина задолженности должна фигурировать в акте как итог, но не подменять собой детальной расшифровки долга. Задолженность сторон, отраженная в акте, должна сопровождаться ссылками на подтверждающие документы: договоры, накладные, счета-фактуры, акты выполненных работ, платежные документы. В акте взаимозачета следует отдельно выделять сумму НДС, относящегося к каждому обязательству. Задолженности сторон на момент проведения взаимозачета обычно не совпадают. Соответственно будут различаться и суммы НДС, предъявленные сторонами друг другу. При проведении взаимозачета встречная задолженность гасится на сумму наименьшего требования. Поэтому участники взаимозачета могут принять к вычету только ту часть «входного» НДС, которая относится к зачтенной сумме долга.
Если величина задолженности организации перед своим контрагентом совпадает с суммой, на которую проводится взаимозачет, проблем не возникает: сумма «входного» НДС принимается к вычету полностью. Если же при взаимозачете погашается лишь часть задолженности организации перед контрагентом, «входной» налог принимается к вычету не полностью.
Ответ от ALEKSEY SPB[гуру]
Если Ваша организация работает с НДС, и организация по взаимозачету работает с НДС, то и суммы взаимозачета содержат равные НДС, которые компенсирую труг-друга. Но эти суммы НАДО ОТОБРАЖАТЬ в Книгах (покупок и продаж) , и сч-фактуры делать к Акту взаимозачета. Для каждой из сторон суммы по взаимозачету являются реализацией, соответственно и НДС начисляется и зачитывается как при обычной деятельности. Просто в итоге он равен (взаимозачет) , и платить нечего 🙂
Если Ваша организация работает с НДС, и организация по взаимозачету работает с НДС, то и суммы взаимозачета содержат равные НДС, которые компенсирую труг-друга. Но эти суммы НАДО ОТОБРАЖАТЬ в Книгах (покупок и продаж) , и сч-фактуры делать к Акту взаимозачета. Для каждой из сторон суммы по взаимозачету являются реализацией, соответственно и НДС начисляется и зачитывается как при обычной деятельности. Просто в итоге он равен (взаимозачет) , и платить нечего 🙂
Ответ от Елена ледовских[гуру]
До 2009 года НДС при взаимозачете нужно было оплачивать отдельным платежным поручением. Теперь этого делать не надо. Если вы и ваш контрагент работаете с НДС, то зачитываете НДС в общем порядке.
До 2009 года НДС при взаимозачете нужно было оплачивать отдельным платежным поручением. Теперь этого делать не надо. Если вы и ваш контрагент работаете с НДС, то зачитываете НДС в общем порядке.
Ответ от 3 ответа[гуру]
Привет! Вот подборка тем с ответами на Ваш вопрос: Взаимозачет. Как быть с НДС?
спросили в Письма Письмо
письмо по взаимозачете. Добрый день. Как правильно составить письм о взаимозачетах. Заранее спасибо
Письмо о взаимозачете
1.
ООО «Радуга»
Реквизиты организации Руководителю
ООО
подробнее...
письмо по взаимозачете. Добрый день. Как правильно составить письм о взаимозачетах. Заранее спасибо
Письмо о взаимозачете
1.
ООО «Радуга»
Реквизиты организации Руководителю
ООО
подробнее...
спросили в Тройня
Срочно нужен акт взаимозачета тройной вышлите пожалуйста Rizama@mail.ru
Унифицированной формы этого документа нет. Он оформляется в произвольной форм.
Вот пример -
подробнее...
Срочно нужен акт взаимозачета тройной вышлите пожалуйста Rizama@mail.ru
Унифицированной формы этого документа нет. Он оформляется в произвольной форм.
Вот пример -
подробнее...
Возмещение НДС. Для чего возмещают НДС? Как можно возместить НДС?
Действительно: ну и ответы 😉
НДС возмещается, конечно, преимущественно при
подробнее...
спросили в Бартер
Нужно ли при взаимозачете оформлть счет-фактуру на аванс?
эта фактура оформляется при условии получения денег раньше поставки продукции (собственно аванс под
подробнее...
Нужно ли при взаимозачете оформлть счет-фактуру на аванс?
эта фактура оформляется при условии получения денег раньше поставки продукции (собственно аванс под
подробнее...
спросили в Указывать
нужно ли указывать в акте сверки НДС?
В акте сверки указываются суммы по документу принятому и по выставленному. Сумма НДС сидит в том
подробнее...
нужно ли указывать в акте сверки НДС?
В акте сверки указываются суммы по документу принятому и по выставленному. Сумма НДС сидит в том
подробнее...
Ответ от 3 ответа[гуру]
Привет! Вот еще темы с похожими вопросами:
Взаимозачет!!!
Из ст. 410 ГК РФ следует, что обязательство прекращается в полном объеме или частично зачетом
подробнее...
ООО на УСН 6%. Взаимозачет по услугам.
Питание сотрудников есть доход в натуральной форме сотрудников, который облагается НДФЛ пп. 1 п. 2.
подробнее...
что такое НДС и почему его возмещают?
нАЛОГ НА ДОБАВЛЕННУЮ СТОИМОСТЬ. НДС возмещается, конечно, преимущественно при экспортно-импортных
подробнее...