Декларации по ндс
Автор Зварич Ольга задал вопрос в разделе Бухгалтерия, Аудит, Налоги
Декларация НДС и получил лучший ответ
Ответ от Марина Бабушкина[гуру]
130 строка - это книга покупок ( берется НДС).
Ответ от Екатерина[новичек]
Реестр отгрузок за квартал это где найти?
Реестр отгрузок за квартал это где найти?
Ответ от Андрей Бобров[гуру]
Что такое строка 130 щас не помню.
НДС можно посчитать на пальцах - я, когда не очень с бухией дружил – так и делал. И сейчас так делаю - для проверки.
Предположим, вы торгуете по одной ставке - 18%.
Тут надо понять, как считается НДС.
НДС 18% - это от суммы без НДС. Например, в накладной – сумма без НДС 150000, НДС 27000 (150000 х 18%), всего с НДС 177000 (150000 + 27000).
Покупатель вам заплатил 177000, в т. ч. НДС. Тут НДС уже в сумме сидит – как его посчитать? Это называется – найти НДС расчетным методом – по ставке 18/118:
177000 х 18/118 = 27000 (вах, сошлось с предыдущим расчетом! Шайтан! )
Я про это написал, т. к. важно сразу понять простые вещи – чтоб потом не отвлекать умных людей глупыми вопросами – как посчитать НДС от суммы…
Обычно в декларации по НДС надо заполнить 4 строки (не считая итоговых сумм) :
Продажи и НДС с продаж,
авансы полученные и НДС с авансов полученных,
НДС с покупок (к зачету)
НДС с авансов зачтенных (к зачету) .
Иногда бывает НДС с авансов выданных (к зачету) и НДС с зачтенных авансов выданных (к восстановлению (т. е. к уплате) )
Еще иногда бывает НДС уплаченный на таможне (это если импортер) .
Еще бывает чего-то еще, но не у меня, про это не знаю.
Продажи – берешь реестр отгрузок за квартал, считаешь итоговую сумму, вычисляешь сумму без НДС и НДС – первая строка готова…
НДС с покупок – я заношу все входные счета фактуры (ПО ПОКУПКАМ) за квартал в Эксель – получаю сумму НДС к зачету… (заодно проверяю – все ли счета фактуры в наличии)
НДС уплаченный на таможне – аналогично заношу все ГТД в Эксель - суммирую НДС, уплоченный по ГТД (заодно контролирую таможенные платежи – это важно! )
Авансы – смотришь по оборотке счет 62.2 – авансы полученные и зачтенные, по ним считаешь НДС по формуле 18/118 – готово…
Осталось только НДС с авансов выданных, но про это уже лень писать, там тоже аналогично.
Если выторгуете с НДС по разным ставкам – тут уже не так просто, надо разделять обороты по разным ставкам.
Это – посчитали на пальцах.
На самом деле все дела по НДС отражаются в счетах-фактурах и отражаются в книгах покупок и продаж. В итоге НДС считается по ним. НО! Если все правильно – должно совпасть с вышеописанным расчетом на пальцах. Если не сошлось – сиди проверяй где косяк! Вот я сидел… три технических косячка при работе в 1С – на 400 разнокалиберных счетов фактур – 2 вечера потратил…
Что такое строка 130 щас не помню.
НДС можно посчитать на пальцах - я, когда не очень с бухией дружил – так и делал. И сейчас так делаю - для проверки.
Предположим, вы торгуете по одной ставке - 18%.
Тут надо понять, как считается НДС.
НДС 18% - это от суммы без НДС. Например, в накладной – сумма без НДС 150000, НДС 27000 (150000 х 18%), всего с НДС 177000 (150000 + 27000).
Покупатель вам заплатил 177000, в т. ч. НДС. Тут НДС уже в сумме сидит – как его посчитать? Это называется – найти НДС расчетным методом – по ставке 18/118:
177000 х 18/118 = 27000 (вах, сошлось с предыдущим расчетом! Шайтан! )
Я про это написал, т. к. важно сразу понять простые вещи – чтоб потом не отвлекать умных людей глупыми вопросами – как посчитать НДС от суммы…
Обычно в декларации по НДС надо заполнить 4 строки (не считая итоговых сумм) :
Продажи и НДС с продаж,
авансы полученные и НДС с авансов полученных,
НДС с покупок (к зачету)
НДС с авансов зачтенных (к зачету) .
Иногда бывает НДС с авансов выданных (к зачету) и НДС с зачтенных авансов выданных (к восстановлению (т. е. к уплате) )
Еще иногда бывает НДС уплаченный на таможне (это если импортер) .
Еще бывает чего-то еще, но не у меня, про это не знаю.
Продажи – берешь реестр отгрузок за квартал, считаешь итоговую сумму, вычисляешь сумму без НДС и НДС – первая строка готова…
НДС с покупок – я заношу все входные счета фактуры (ПО ПОКУПКАМ) за квартал в Эксель – получаю сумму НДС к зачету… (заодно проверяю – все ли счета фактуры в наличии)
НДС уплаченный на таможне – аналогично заношу все ГТД в Эксель - суммирую НДС, уплоченный по ГТД (заодно контролирую таможенные платежи – это важно! )
Авансы – смотришь по оборотке счет 62.2 – авансы полученные и зачтенные, по ним считаешь НДС по формуле 18/118 – готово…
Осталось только НДС с авансов выданных, но про это уже лень писать, там тоже аналогично.
Если выторгуете с НДС по разным ставкам – тут уже не так просто, надо разделять обороты по разным ставкам.
Это – посчитали на пальцах.
На самом деле все дела по НДС отражаются в счетах-фактурах и отражаются в книгах покупок и продаж. В итоге НДС считается по ним. НО! Если все правильно – должно совпасть с вышеописанным расчетом на пальцах. Если не сошлось – сиди проверяй где косяк! Вот я сидел… три технических косячка при работе в 1С – на 400 разнокалиберных счетов фактур – 2 вечера потратил…
Ответ от 3 ответа[гуру]
Привет! Вот подборка тем с похожими вопросами и ответами на Ваш вопрос: Декларация НДС