Автор Ирина задал вопрос в разделе Бухгалтерия, Аудит, Налоги
Как учитывается авансовый счет-фактура? и получил лучший ответ
Ответ от Ольга Кремнева[гуру]
в налоге на прибыль вы указываете выручку. в счет-фактуре на аванс выручки нет... соответственно счет-фактура на аванс декларацию по налогу на прибыль не затрагивает. а по НДС вы ставите к вычету счет-фактуру на аванс в квартале (то бишь в книгу покупок), когда была произведена отгрузка. сумма НДС по данной счет-фактуре встанет в декларацию по НДС в соответствующую графу.
Ответ от Talochka[гуру]
НДС вообще никак не учитывается в декларации по налогу на прибыль.
НДС вообще никак не учитывается в декларации по налогу на прибыль.
Ответ от Андрей Бобров[гуру]
ёпт, прибыль сейчас считается по отгрузке, а авансы - это оплата, а не отгрузка. Типа ты отгрузила - доход (выручка) есть, а когда тебе заплатили или вообще не заплатили - для прибыли это не важно (если тебе и через 3 года не заплатят - тогда можешь расход признать, но сейчас не об этом).
Так что авансы к прибыли отношения не имеют.
НДС к прибыли тоже отношения не имеет.
В прошлом квартале вы получили аванс - выставили счет-фактуру на аванс - начислили НДС к уплате в бюджет с этого аванса (этот НДС пойдет в книгу продаж).
В следующем квартале отгрузили в счет ранее полученного аванса - сумму ранее уплаченного НДС по этому авансу можно принять к вычету - этот авансовый НДС теперь попадет в книгу покупок
ёпт, прибыль сейчас считается по отгрузке, а авансы - это оплата, а не отгрузка. Типа ты отгрузила - доход (выручка) есть, а когда тебе заплатили или вообще не заплатили - для прибыли это не важно (если тебе и через 3 года не заплатят - тогда можешь расход признать, но сейчас не об этом).
Так что авансы к прибыли отношения не имеют.
НДС к прибыли тоже отношения не имеет.
В прошлом квартале вы получили аванс - выставили счет-фактуру на аванс - начислили НДС к уплате в бюджет с этого аванса (этот НДС пойдет в книгу продаж).
В следующем квартале отгрузили в счет ранее полученного аванса - сумму ранее уплаченного НДС по этому авансу можно принять к вычету - этот авансовый НДС теперь попадет в книгу покупок
Ответ от 3 ответа[гуру]
Привет! Вот подборка тем с ответами на Ваш вопрос: Как учитывается авансовый счет-фактура?
Вопрос опытным бухгалтерам про авансовую счет фактуру
Счет-фактура клиенту выдается только в том случае, если у вас есть в наличии договор, в котором
подробнее...
счет-фактура на аванс
Нужно сказать, что просрочка в выставлении счетов-фактур не влечет негативных последствий для
подробнее...
Как оформить счет -фактуру на аванс в данной ситуации???
при получении авансов продавец обязан выставить "авансовые" счета- фактуры с реквизитами,
подробнее...
Как надо заполнить счет фактуру на аванс
при получении авансов продавец обязан выставить "авансовые" счета- фактуры с реквизитами,
подробнее...
Счет-фактура
Никак. Потому как счётфактура есть, а операций никакх нет. У вас будет платеж сделан по банку на
подробнее...
Ответ от 3 ответа[гуру]
Привет! Вот еще темы с похожими вопросами:
Что такое сч-фактура,товарная накладная, должны ли они быть одного номера и даты, если нет почему??
Товарная накладная является первичным учетным документом, на основании которых состовляются
подробнее...
Получили от поставщика авансовую счет фактуру, подскажите что с ней делать? как провести ее в 1с?
С 2009 года покупателям разрешено принимать НДС к вычету с оплаченных авансов поставщику. НО это не
подробнее...
Какие заполняются графы при заполнении сч-ф на аванс?
При заполнении счета-фактуры вы должны указать в нем следующие сведения (п. 5.1 ст. 169 НК РФ) :
спросили в ПКО
подскажите, какие документы нужно прошивать и нумеровать в бухгалтерии
Прошиваются и нумеруются- кассовая книга, книги покупок и продаж, книга регистрации счетов-фактур
подробнее...
подскажите, какие документы нужно прошивать и нумеровать в бухгалтерии
Прошиваются и нумеруются- кассовая книга, книги покупок и продаж, книга регистрации счетов-фактур
подробнее...
Счета-фактуры на аванс выписываем также, при каждом поступлении аванса или на конец квартала? Что-то поменялось?
В принципе законодательство требует, чтобы счета-фактуры на аванс выписывались при каждом
подробнее...
спросили в Бартер
Нужно ли при взаимозачете оформлть счет-фактуру на аванс?
эта фактура оформляется при условии получения денег раньше поставки продукции (собственно аванс под
подробнее...
Нужно ли при взаимозачете оформлть счет-фактуру на аванс?
эта фактура оформляется при условии получения денег раньше поставки продукции (собственно аванс под
подробнее...
может ли физическое лицо выписать счет фактуру?
Счет-фактуру выписывают плательщики НДС. Это значит, что если Вы выписываете счет-фактуру, то
подробнее...
Документ оплаты в счет-фактуре.
Клиенту своему скажите, что сч-ф можно выставлять в теч. 5 дней после оказания услуг. Если у вас
подробнее...