авансовые счет фактуры

Ответ от Sendersson[гуру]
подшейте в папку "расчетный счет" и ждите нормальную фактуру

Ответ от 404[гуру]
авансовый счет-фактура проводится в учете в том случае, если оплата прошла в одном налоговом/отчетном периоде, а поступление товара будет в другом. На основании авансового счета-фактуры вы принимаете НДС к вычету.
В 1С вводится на основании платежного поручения (оплата поставщику).

Ответ от Андрей Бобров[гуру]
Надо точнее формулировать вопрос.
Что такое авансовая счет-фактура?
Я так полагаю, что это счет-фактура на аванс полученный.
Раз эту счет-фактуру вам выдал контрагент - стало быть, вы ему сделали предоплату.
Во время кризиса 2008 года Путин сделал послабление - теперь НДС с авансов выданных можно принимать к вычету.
Т. е. если вы сделали кому-то предоплату (аванс) , то получатель аванса обязан с этой предоплаты начислить себе НДС к уплате. Для этого он рисует сам себе счет-фактуру на аванс в 1 экземпляре. А Путин разрешил вам (выдавшему аванс) принимать НДС с этого аванса к вычету (ведь этот НДС уплачивает получатель аванса). Но для этого получатель аванса должен сделать счет-фактуру на аванс в 2 экземплярах, и один экземпляр предоставить вам (вычет по НДС возможен только при наличии счет-фактуры) .
при этом делаются проводки (в 1С) :
д. 68.2 к. 76.ВА на сумму НДС в авансе (18/118)
когда придет товар или еще что-то от поставщика - реализация в счет аванса, аванс зачтется, и этот НДС надо восстановить (т. е. начислить к уплате)
д. 76.ВА к 68.2
На самом деле такие счета-фактуры имеет смысл принимать к учету, если у вас аванс выдан в этом квартале, а закроется в следующем. Это позволяет сманеврировать НДСом.
Если аванс закрывается внутри квартала - это смысла не имеет, только увеличивает объем работы.
Например, вы получили от покупателя аванс 354000, в т. ч. НДС 54000.
Вы перечислили аванс вашему поставщику 236000, в т. ч. НДС 36000.
Получение товара от поставщика и отгрузка покупателю - в след. квартале.
По итогам текущего квартала вы должны заплатить в бюджет НДСа 54000.
В след .квартале вы получаете товар от поставщика и продаете покупателю. При этом зачитывается ваш аванс поставщику (выданный) и аванс вам от покупателя (полученный) .
По итогам 2-го квартала у вас НДС к уплате с реализации 54000, к вычету НДС по товару, купленному у поставщика (36000) и НДС с зачтенного аванса полученного (54000).
Т. е. НДС к уплате получается 54000 - (36000+54000) = - 36000, т. е. НДС получается к возмещению.
Т. е. в 1 квартале вы платите в бюджет 54000, а во 2 квартале у вас НДС к возмещению 36000. А раз НДС к возмещению - вы автоматически получаете камеральную проверку, и если все нормально - налоговая вам этот НДС из бюджета заплатит.
А оно вам надо? Лучше в 1 квартале принять к вычету НДС с аванса выданного (36000), а во 2-квартале - восстановить его к уплате.
Тогда получится:
в 1 квартале НДС у уплате 54000 - 36000 = 18000
во 2 квартале НДС к уплате 54000 + 36000 - (36000 + 54000) = 0
1С почти все операции по НДС делает автоматически - надо просто правильно заводить документы.
у меня 1С 7.7. Берем документ "Выписка", в котором проведен это аванс полученный.
На основании выписки делаем документ "Счет-фактура полученный" - там пишем дату, номер счет-фактуры полученной, все остальное 1С заполнит сам (на основании выписки - плательщик, договор, сумма аванса, НДС с аванса) .
В 1С 8 суть такая же.
К "авансовому" счету-фактуре предъявляются определенные требования - в частности, там должны быть указано, за что получен аванс (за такие-то товары, можно указывать обобщенно). Еще есть какие-то требования для зачета НДС по выданному авансу.

Ответ от Бет Мидлер[гуру]
ну и в дополнение) )
не пришла, а пришел. счет - он мужик) ) даже если он счет-фактура))

Ответ от Натали 11[активный]
Добрый день Просветленный.
Подскажите, как в 1 С 7,7 правильно завести документы при приходе счет-фактуры на товар (авансовая счет-фактура прошла в прошлом квартале). Автоматом не ставятся проводки. Может я что не так делаю или у меня 1С 7,7 плохо обновилась.

Ответ от 3 ответа[гуру]

Ответ от 3 ответа[гуру]