Автор Аленка задал вопрос в разделе Бухгалтерия, Аудит, Налоги
Амортизация ОС налоговый учтет 1с делает проводки: 26-02 НУ И ВР, и ну + вр = БУ. так и должно быть? и получил лучший ответ
Ответ от Геннадий[гуру]
У Вас разная стоимость ОС в налоговом и бухгатерском учете, либо стоят разные нормы амортизации, потому и возникают временные разницы (ВР) .
Проверить можно так - Отчеты - Анализ состояния налогового учета по налогу на прибыль. Дальше по порядку, иначе запутаетесь (по крайней мере я частенько тыкаю нетуда) Стоимость активов - Стоимость товаров, амортищируемого имущества, РПБ (крайняя правая табличка) - Стоимость товаров, амортищируемого имущества, РПБ, не списанных в прошлом периоде (нижняя табличка). Выдает Табличку по стоимости ОС, товаров, РПБ в БУ и НУ, ищем несоотвие, причины, исправляем их.
Также можно посмотреть и сравнить через Отчеты - Прочие - Универсальный отчет. Регистр Сведений.
"Параметры амортизации ОС НУ" сравнить с "Параметры амортизации ОС БУ"
"Первоначальные сведения ОС НУ" с "Первоначальные сведения ОС БУ"
"Начисление амортизации ОС НУ" с "Начисление амортизации ОС БУ"
Налоговый кодекс РФ глава 25 Объект налогообложения
А куда еще проще? Проще некуда...Объект налогообложения - прибыль. полученная как разница между
подробнее...
Какие документы выдаются покупателю по договору поставки на начисленные и оплаченные пени согласно договора.
Наталья, Вы совершенно правы, никаких актов выполненных работ по пеням и штрафам, согласно условиям
подробнее...
Обязана начислять резервы под отпуска?
#yahrefs259362#
В налоговом учете все без изменений
Как и прежде, в налоговом учете для
подробнее...
как начислить резерв по сомнительным долгам в бухгалтерском и налоговом учете
В бухгалтерском учете создание резерва отражается проводкой:
Дебет 91.2 Кредит 63
—
подробнее...
Почему выручка по бухгалтерскому и налоговому учету может не совпадать?
Потому что в бухгалтерском учете все затраты принимаются к учету, а в налоговой учете некоторые
подробнее...
как начислить резерв на не использованные отпуска в бухгалтерском и налоговом учете
Варианты расчета
Вариантов может быть как минимум два.
Вариант 1. Создать резерв в начале
подробнее...
мы являемся малым предприятием, обязаны ли мы создавать резерв по сомнительным долгам в бухгалтерсом и налоговом учете?
Если вы ведете бухучет, то если у вас есть сомнительная дебиторская задолженность, резерв
подробнее...
Какие проводки бухгалтер должен сформировать на сумму разницы между бухгалтерским и налоговым учетом? Сумма начисленно
В данном случае возникают отложенные налоговые активы.
Отложенные налоговые активы появляются
подробнее...
Как ведется налоговый учет в кредитной организации?
в двух словах на этот вопрос не ответить. как и в налоговом учете коммерческой организации, так и в
подробнее...
Подскажите, как вести налоговый учет в 1С 8.2? Как править суммы , в ручную?
Стараюсь вести одновременно с бухгалтерским, выставляя галочку отражать в налоговом учете.
Какие утверждения являются верными для налогового учета?
В НАЛОГОВОМ УЧЕТЕ СТОИМОСТЬ НАЛОГОВОГО УЧЕТА НЕ ОПРЕДЕЛЯЕТСЯ для любых компаний и систем
подробнее...
Организация купила валюту у банка по курсу ниже, чем курс ЦБ. Какие надо сделать проводки в бух. учете?
В связи с тем, что иностранная валюта приобретена организацией у банка по курсу меньшему, чем
подробнее...
Модернизация ОС в налоговом учёте, бухгалтерия 7.7, 515 релиз
Достройка (дооборудование) основного средства, как и его модернизация (реконструкция, техническое
подробнее...
Какой отчет мне сдавать в налоговую?
Если в вашем регионе введен ЕНВД и если у вас было менее 20 машин ( неважно собственных или
подробнее...
Я как ИП когда должен подавать декларацию в налоговую? За тот год отчетность по нулям, зарегистрирован в сентябре.
Если вы сдавали заявление на УСНО, то сами сходите в налоговую и заберите свое Уведомление. Если у
подробнее...